海外投資并購中存在的風(fēng)險(xiǎn)
------讓財(cái)務(wù)管理引領(lǐng)企業(yè)發(fā)展之道
主講人：齊昊
【課程背景】
隨著中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展越來越迅猛，越來越多的中國企業(yè)走出國門，對海外企業(yè)進(jìn)行投資并購。如何能在投資并購初期搭建完美的股權(quán)結(jié)構(gòu)，順利完成盡職調(diào)查和對價，最終完成并購。再到投資并購后，盡快完成企業(yè)整合、文化融合，對財(cái)務(wù)人員和法務(wù)人員的專業(yè)要求都是非常高的。
本課程偏重從企業(yè)的財(cái)務(wù)管理角度出發(fā)，為企業(yè)分析國際投資并購中經(jīng)常遇到的痛點(diǎn)，運(yùn)用國際會計(jì)準(zhǔn)則的內(nèi)核助力企業(yè)并購，讓國際財(cái)務(wù)思維引領(lǐng)企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展。讓企業(yè)管理者即便沒有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，也可以運(yùn)用從本課程學(xué)到的財(cái)務(wù)思維解決日常的運(yùn)營問題。讓企業(yè)的財(cái)務(wù)人員具備運(yùn)營的思維，財(cái)務(wù)管理的思維，從而為企業(yè)帶來百倍的價值提升。
【課程收益】
了解企業(yè)投資的基本理念
了解國際會計(jì)準(zhǔn)則，美國會計(jì)準(zhǔn)則，香港會計(jì)準(zhǔn)則，英國會計(jì)準(zhǔn)則與中國會計(jì)準(zhǔn)則差異
掌握海外投資并購中的財(cái)務(wù)法務(wù)要點(diǎn)
掌握企業(yè)投資、并購的基本工具及方法
掌握企業(yè)投融資風(fēng)險(xiǎn)控制思維，運(yùn)用到企業(yè)業(yè)務(wù)決策中
掌握財(cái)務(wù)模型（FM-Model）
【課程宗旨】
根據(jù)學(xué)員需求，在短期內(nèi)讓業(yè)務(wù)專家具備財(cái)務(wù)管理頭腦。讓財(cái)務(wù)專家具備運(yùn)營思路，懂得海外企業(yè)投資并購的大思路和風(fēng)險(xiǎn)要素。
【課程時間】6小時
【課程目標(biāo)】學(xué)員發(fā)現(xiàn)海外投資并購對于企業(yè)的重要性；影響管理層對于海外投資并購的決策思路；解決企業(yè)海外并購中的投融資難題。
【課程大綱】
目錄
企業(yè)成長的三個階段？(1h)
企業(yè)三個成長階段中的投資并購需求
企業(yè)投資并購中的“博弈”思維
紅藍(lán)牌博弈游戲（哈佛商學(xué)院EMBA經(jīng)典博弈游戲）
共贏思路
企業(yè)為何要進(jìn)行投資并購？（0.5h）
提升局部競爭力 （案例分析）
市場防御 （案例分析）
技術(shù)短板 （案例分析）
優(yōu)質(zhì)資源打包 （案例分析）
股權(quán)也是商品 （案例分析）
海外投資并購 （案例分析）
企業(yè)海外投資并購的要點(diǎn)？（0.5h）
熟悉被收購方所在國家的會計(jì)準(zhǔn)則 
簡要介紹美國會計(jì)準(zhǔn)則與中國會計(jì)準(zhǔn)則的區(qū)別
簡要介紹國際會計(jì)準(zhǔn)則與中國會計(jì)準(zhǔn)則的區(qū)別
簡要介紹香港會計(jì)準(zhǔn)則與中國會計(jì)準(zhǔn)則的區(qū)別
如何設(shè)計(jì)股權(quán)架構(gòu)
企業(yè)估值的確定方法
海外盡職調(diào)查中需要注意的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
通常情況下，并購前期需要注意的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的對策
董事會陷阱
股東借款陷阱 
稅金陷阱
并購達(dá)成后需要注意的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)策略
對賭協(xié)議
債務(wù)及擔(dān)保陷阱
強(qiáng)賣權(quán)陷阱
并購報(bào)表期初數(shù)的確定以及凈資產(chǎn)的評估
企業(yè)整合中應(yīng)注意的風(fēng)險(xiǎn)和相應(yīng)策略
海外并購中的其它問題？(1h)
國家政策問題（澳大利亞基德曼家族并購案）
國家體制差異導(dǎo)致的問題（主板、創(chuàng)業(yè)板、私板）
投資并購中的整合問題
五、課程回顧、課程結(jié)束