課程名稱：《新形勢(shì)下的資本節(jié)約型業(yè)務(wù)暨實(shí)戰(zhàn)案例分享》

主講老師：郎老師
課程背景：
2017年4月份乃至2018年1月份以來(lái)，銀行業(yè)已進(jìn)入以防風(fēng)險(xiǎn)、去杠桿、抓合規(guī)、促民
生為重點(diǎn)導(dǎo)向的強(qiáng)監(jiān)管周期，對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)范防范、資本約束等方面的要求
空前嚴(yán)格。在此形勢(shì)下，商業(yè)銀行要順勢(shì)而為，盡快構(gòu)建趨利避險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，加
快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力發(fā)展資本節(jié)約型業(yè)務(wù)。既要服務(wù)好實(shí)體經(jīng)濟(jì)和人民生活，也要化
解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約經(jīng)濟(jì)資本，提升價(jià)值創(chuàng)造能力和金融發(fā)展質(zhì)量，這是當(dāng)前擺在商業(yè)銀
行面前的重要課題。
課程收益：
本課程由具有20余年商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的實(shí)戰(zhàn)專家團(tuán)隊(duì)研發(fā)，在深入淺出闡述資
本管理原理基礎(chǔ)上，簡(jiǎn)明扼要地解讀了最新的風(fēng)險(xiǎn)資本管理政策，并提出了切實(shí)可行的
業(yè)務(wù)思路和建議，較為全面地介紹了當(dāng)前形勢(shì)下的資本節(jié)約型業(yè)務(wù)主要模式和實(shí)戰(zhàn)案例
。所有案例全部來(lái)自于銀行的實(shí)際工作，具有很強(qiáng)的可操作性和推廣意義。
適用對(duì)象：商業(yè)銀行中高層管理人員，中高級(jí)對(duì)公客戶經(jīng)理（注意：中低級(jí)不適用本課
程，因本課程需要一定的專業(yè)基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；對(duì)于中低級(jí)學(xué)員需要另行設(shè)計(jì)課程內(nèi)容
和案例，否則將造成培訓(xùn)資源和學(xué)員心智資源的浪費(fèi)）。
授課時(shí)長(zhǎng)：建議2天，相對(duì)較為系統(tǒng)和全面。如學(xué)員層次較高且時(shí)間有限，則只講第二章
內(nèi)容及實(shí)戰(zhàn)案例，內(nèi)容可壓縮為1天。
課程大綱/要點(diǎn)：


商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本管理概述

案例導(dǎo)入：為何需要“資本”？
一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的就是風(fēng)險(xiǎn)

銀行損失=預(yù)期損失（用準(zhǔn)備金彌補(bǔ)） 非預(yù)期損失（用經(jīng)濟(jì)資本彌補(bǔ)） 極端損失（通過
壓力測(cè)試計(jì)算）
二、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本管理
１、何為風(fēng)險(xiǎn)資本管理？
風(fēng)險(xiǎn)資本=信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失
2、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提原則
3、哪些業(yè)務(wù)占用風(fēng)險(xiǎn)資本少？
風(fēng)險(xiǎn)資本分配的基本原則就是把資本要求與風(fēng)險(xiǎn)度量直接掛鉤，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配
到最能發(fā)揮作用的領(lǐng)域，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加值的最大化。
三、商業(yè)銀行的贏利模式選擇
1、趨利避險(xiǎn)就是盡量減少風(fēng)險(xiǎn)資本占用與消耗
2、發(fā)展中間業(yè)務(wù)，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，提升發(fā)展質(zhì)量
3、“三三四十”監(jiān)管新政下，哪些業(yè)務(wù)以前能做現(xiàn)在不能做了？如何創(chuàng)新與應(yīng)對(duì)？如
何看待和把握政策尺度？
四、無(wú)處不在的銀行中間業(yè)務(wù)
1、開戶/網(wǎng)銀—年費(fèi)
2、資金結(jié)算—手續(xù)費(fèi)
3、代發(fā)工資—收費(fèi)
4、信貸證明—收費(fèi)
5、賬戶監(jiān)管/托管—收費(fèi)
6、發(fā)行債券—收費(fèi)
7、開立信用證—收費(fèi)
8、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)賣等統(tǒng)統(tǒng)收費(fèi)
商業(yè)銀行不為外人所知的秘密：中間業(yè)務(wù)收費(fèi)無(wú)處不在，就像機(jī)器的潤(rùn)滑油一樣，
你不一定能看到，但隨時(shí)都能感受到。客戶與銀行一粘上就可能產(chǎn)生表外業(yè)務(wù)收費(fèi)。


減少風(fēng)險(xiǎn)資本占用的路徑設(shè)計(jì)

引子：按圖索驥--低資本消耗產(chǎn)品一覽表
|資產(chǎn)擴(kuò) |資產(chǎn)類型 |具體產(chǎn)品 |
|張途徑 | | |
|表內(nèi) |100%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重類 |貸款（享受低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的按揭貸等除外）、非標(biāo)投|
|擴(kuò)張 | |資等 |
| |75%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重類 |符合要求的小微貸款 |
| |50%及以下權(quán)重類|A-評(píng)級(jí)以上的證券化產(chǎn)品投資（AA-以上20%；A-至|
| | |A 50%）、各類銀行信用的同業(yè)投資業(yè)務(wù)（存放同 |
| | |業(yè)、銀票貼現(xiàn)、保本理財(cái)、存單收益權(quán)、協(xié)議存款|
| | |、銀行兜底資產(chǎn)等） |
|表外 |100%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重類 |銀票承兌、商票保貼、融資保函等 |
|擴(kuò)張 | | |
| |50%及以下權(quán)重類|一般性保函、差額補(bǔ)足、貸款承諾（期限一年20% |
| | |，其它50%）、商票保兌保函、信用證、信貸資產(chǎn) |
| | |證券化、資產(chǎn)置換承諾、保證保險(xiǎn)、保證金 |
|體系外 |0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 |各類結(jié)構(gòu)化運(yùn)作產(chǎn)品；企業(yè)資產(chǎn)證券化 |
|擴(kuò)張 | | |


一、行業(yè)和期限的風(fēng)險(xiǎn)資本配置思路
案例：如何合理設(shè)計(jì)授信期限？某集團(tuán)過橋貸款
案例：如何獲取資本的最佳效益？某集團(tuán)綜合融資方案
二、表外業(yè)務(wù)替代貸款解決支付需求
1、投資銀行產(chǎn)品營(yíng)銷組合
案例：PPP項(xiàng)目營(yíng)銷分享
2、貿(mào)易金融產(chǎn)品組合營(yíng)銷
案例：貿(mào)易融資的營(yíng)銷成效與價(jià)值挖掘
3、表外收費(fèi)類產(chǎn)品營(yíng)銷組合
案例：資產(chǎn)證券化給銀行的收益及對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持
4、創(chuàng)新融資類產(chǎn)品營(yíng)銷組合
案例：產(chǎn)業(yè)基金案例分享：
5、資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品營(yíng)銷組合
案例：股權(quán)融資對(duì)上市公司的營(yíng)銷促進(jìn)與價(jià)值挖掘
不同的產(chǎn)品營(yíng)銷組合將給我們帶來(lái)完全不同的價(jià)值回報(bào)，在利率市場(chǎng)化和宏觀景氣下
行的背景下，合理的產(chǎn)品組合營(yíng)銷將使我們?cè)谕瑯I(yè)協(xié)作和競(jìng)爭(zhēng)中居于有利地位。
6、供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)品營(yíng)銷組合
案例：1 N式供應(yīng)鏈金融分享
延伸：提升客戶體驗(yàn)，開展產(chǎn)業(yè)鏈營(yíng)銷
三、各業(yè)務(wù)單元風(fēng)險(xiǎn)資本的測(cè)算和管理模型
四、互聯(lián)網(wǎng)思維開展跨界創(chuàng)新調(diào)結(jié)構(gòu)提質(zhì)量
1、努力做好傳統(tǒng)信貸與投資銀行的聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷
2、提升產(chǎn)品創(chuàng)新和定制服務(wù)能力
3、對(duì)重整并購(gòu)和資本運(yùn)作項(xiàng)目提供配套服務(wù)
4、以同業(yè)協(xié)作的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)資本占用，提升發(fā)展質(zhì)量
5、適時(shí)推動(dòng)經(jīng)營(yíng)管理的轉(zhuǎn)型
五、以EVAP考核引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)資本占用（略講）
1、EVA考核是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)考核的核心
2、FTP和EVA構(gòu)成
3、KPI指標(biāo)體系的設(shè)置和加權(quán)參數(shù)建議
六、資本節(jié)約型業(yè)務(wù)實(shí)戰(zhàn)案例精講（重點(diǎn)）

第三章 依法合規(guī)是有效降低風(fēng)險(xiǎn)資本的根本

一、資管新規(guī)解讀及案例分析
資管指導(dǎo)意見對(duì)銀行表外業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響
二、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的業(yè)務(wù)邊界
1、同業(yè)協(xié)作表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)定
2、同業(yè)協(xié)作業(yè)務(wù)的盡調(diào)和風(fēng)控措施
3、資本市場(chǎng)泛市值管理的監(jiān)管規(guī)定
4、泛市值管理業(yè)務(wù)的盡調(diào)和風(fēng)控措施
5、銀監(jiān)（2017）6號(hào)文和（2017）53號(hào)文的解讀
原則：風(fēng)險(xiǎn)穿透到底
操作：納入授信額度 ，措施：合理計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備

避免：次級(jí)業(yè)務(wù)，避免風(fēng)險(xiǎn)放大，避免風(fēng)險(xiǎn)繞道擴(kuò)張，向僵尸企業(yè)和環(huán)保不合格
企業(yè)繞道或變相融資
三、同業(yè)協(xié)作拓寬業(yè)務(wù)創(chuàng)新空間
1、銀行間的協(xié)作不僅僅只是銀團(tuán)貸款
2、銀行與信托的如協(xié)作始于通道走向財(cái)富管理
3、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)——以信貸資產(chǎn)證券化為例
4、銀行與基金的協(xié)作是資本服務(wù)的利器
5、銀行與券商的協(xié)作，從存管走向證券化
6、銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融始于服務(wù)走向融合
7、讓保險(xiǎn)的資金成為銀行的再融資渠道
四、輕資產(chǎn)、高流量的發(fā)展之道
1、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)健康發(fā)展之道
2、做強(qiáng)特色是銀行輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的領(lǐng)先之道

【課程小結(jié)】：從結(jié)構(gòu)調(diào)整到價(jià)值創(chuàng)造力優(yōu)勢(shì)的形成，以及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)能力的提升，都對(duì)
銀行的轉(zhuǎn)型提出要求。新時(shí)代，強(qiáng)監(jiān)管背景下，銀行必須擺脫簡(jiǎn)單資產(chǎn)擴(kuò)張?jiān)黾于A利的
經(jīng)營(yíng)模式。必須在充分防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下提升風(fēng)險(xiǎn)資本的增值能力，大力開展資本節(jié)約
型業(yè)務(wù)，提升資本利用效率，提高資本回報(bào)率。








從銀行所有者和管理者的角度講，經(jīng)濟(jì)資本就是用來(lái)承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營(yíng)所
需的資本。
又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。其計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)資本=信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)
期損失 操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失。
它是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定時(shí)間內(nèi)（如一年），為了彌補(bǔ)銀行
的非預(yù)計(jì)損失（unexpected
losses）所需要的資本。它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來(lái)的。計(jì)算經(jīng)濟(jì)資
本的前提是必須要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模型化、量化。這樣還能計(jì)算出各個(gè)業(yè)務(wù)部門或各
個(gè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品所需要的資本來(lái)。其實(shí)，現(xiàn)在比較普遍使用的計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的模型（VaR）所
計(jì)算出來(lái)的資本就是經(jīng)濟(jì)資本的概念。經(jīng)濟(jì)資本的一個(gè)重要特點(diǎn)，就是它是指所“需要的
”資本，“應(yīng)該有”多少資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在已經(jīng)擁有的資本。
經(jīng)濟(jì)資本管理要求銀行能夠用量化技術(shù)比較精確地測(cè)算現(xiàn)有資產(chǎn)將來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的非
預(yù)期損失大小，并據(jù)此衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本和股東價(jià)值增值能力。相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)衡量、監(jiān)
督和控制方法也要細(xì)分到客戶評(píng)級(jí)和授信條件評(píng)級(jí)兩維評(píng)級(jí)、客戶的違約可能性（PD）
、授信工具的違約損失率（LGD）和貸款交易的違約敞口（EAD）三個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，以
及這些風(fēng)險(xiǎn)因素綜合作用的結(jié)果預(yù)期損失和非預(yù)期損失。在借助這些量化工具進(jìn)行貸款
決策前，銀行管理層要先確定本銀行可接受的客戶違約率上限、授信業(yè)務(wù)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整回
報(bào)（RAROC）的下限。如果整體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)結(jié)果不能產(chǎn)生正的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，股東價(jià)值增值難以
達(dá)到，銀行就需要通過降低客戶違約率、違約損失率和違約敞口偏離預(yù)期水平的幅度設(shè)
法降低經(jīng)濟(jì)資本成本。如果銀行無(wú)法降低經(jīng)濟(jì)資本成本，就要能夠增加業(yè)務(wù)的凈收益，
否則將達(dá)不到股東價(jià)值增值目的。
經(jīng)濟(jì)資本的作用是幫助銀行達(dá)到股東價(jià)值增值和計(jì)算經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績(jī)效的目的。在經(jīng)濟(jì)
資本管理目標(biāo)下，銀行為保證風(fēng)險(xiǎn)管理過程的有效性和各種模型工具得到合理使用，需
建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織、業(yè)務(wù)流程等制度平臺(tái)。經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算所依靠的內(nèi)部評(píng)級(jí)包括
客戶評(píng)級(jí)和授信條件評(píng)級(jí)兩個(gè)方面，據(jù)此可以提供客戶違約概率（PD）、違約損失率（
LGD）、預(yù)期損失率（EL）、非預(yù)期損失率（UL）、違約敞口（EAD）等關(guān)鍵指標(biāo)，并將
其應(yīng)用到授信審批、貸款定價(jià)、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理中，發(fā)揮決策支持
作用，而且也是制定信貸政策、審批授權(quán)制度、計(jì)提準(zhǔn)備金、分配經(jīng)濟(jì)
[pic]經(jīng)濟(jì)資本
資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)資本管理需要有效的企業(yè)管制、內(nèi)
部控制和外部監(jiān)督配合。具體而言，就是需要強(qiáng)大的IT體系、完整的管理信息體系、全
面的財(cái)務(wù)管理體系、完善的績(jī)效考核體系、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、主動(dòng)的資產(chǎn)管理體系
相配合，才能確保企業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)策略受到股東價(jià)值增值的導(dǎo)向約束，并且在短期規(guī)
模增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)成本之間主動(dòng)尋求平衡，而不是被動(dòng)地接受風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。
經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)管理
首先，由于經(jīng)濟(jì)資本注重風(fēng)險(xiǎn)的模型化和定量計(jì)算，以嚴(yán)密的模型為依托，使風(fēng)險(xiǎn)計(jì)
量更為謹(jǐn)慎、周密，因此，經(jīng)濟(jì)資本提高風(fēng)險(xiǎn)管理的精密度。其次，經(jīng)濟(jì)資本直接反映
保險(xiǎn)公司或者集團(tuán)經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險(xiǎn)狀況。它可以方便地進(jìn)行分解、合并，清楚地顯示各
部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的主動(dòng)性；再次，經(jīng)濟(jì)資本作為一種虛擬資
本，當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過可用資本時(shí)，說(shuō)明它的風(fēng)險(xiǎn)水平接近或超過其實(shí)際承受能
力，這時(shí)要么通過一些途徑增加實(shí)際資本，要么控制其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為。最后，經(jīng)濟(jì)資本
參與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃。在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，不僅要考慮業(yè)務(wù)的發(fā)展，而且還要考慮業(yè)務(wù)發(fā)
展與所面臨的風(fēng)險(xiǎn)變化之間的關(guān)系，提高業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃制定的科學(xué)性，推動(dòng)保險(xiǎn)公司或
集團(tuán)持續(xù)健康發(fā)展。
經(jīng)濟(jì)資本產(chǎn)品管理
在產(chǎn)品管理時(shí)，通過經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)衡量，使不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)有了可比性，再通過產(chǎn)品
的內(nèi)嵌價(jià)值分析或者利潤(rùn)分析，就可以改善有效業(yè)務(wù)部分的價(jià)值，優(yōu)化業(yè)務(wù)組合，使保
險(xiǎn)公司向價(jià)值管理方向邁進(jìn)。另外，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本還可以更加科學(xué)的對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)。

經(jīng)濟(jì)資本績(jī)效評(píng)估
經(jīng)濟(jì)資本是科學(xué)的業(yè)績(jī)衡量的主要要素之一。無(wú)論是股東評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司業(yè)績(jī)，還是保
險(xiǎn)公司或集團(tuán)內(nèi)部的績(jī)效考核，不僅要考慮經(jīng)營(yíng)收益本身，還要考慮這些成果是以何種
風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)取得的。將這些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為成本，再與所取得的收益比較，才能科學(xué)地衡量
一種產(chǎn)品、一個(gè)單位、事業(yè)部的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，從而精確體現(xiàn)出為股東創(chuàng)造的價(jià)值。即，在
經(jīng)濟(jì)資本分配的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本利潤(rùn)率指標(biāo)對(duì)各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)
價(jià)，既考察了其盈利能力，又充分考慮了該盈利能力背后承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
經(jīng)濟(jì)資本資本管理
經(jīng)濟(jì)資本使資源優(yōu)化配置。由于持有資本等同于抽走了業(yè)務(wù)發(fā)展資金，保險(xiǎn)公司或集
團(tuán)必須精確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和所需資本，以釋放閑置資本，保證資本的最優(yōu)配置，提高保險(xiǎn)公
司效益。經(jīng)濟(jì)資本管理體系可以根據(jù)對(duì)保險(xiǎn)公司或集團(tuán)內(nèi)各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效
測(cè)量，在各部門間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)資本限額分配，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的績(jī)效評(píng)估對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的
分配進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，從而保證資源最優(yōu)配置，提高盈利水平。
經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)披露
對(duì)外風(fēng)險(xiǎn)披露
通過對(duì)外信息披露，經(jīng)濟(jì)資本為分析師、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供了更高的可行度。為投資
者提供了決策分析的科學(xué)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步提升了公司的價(jià)值。
綜上所述，經(jīng)濟(jì)資本是在綜合了風(fēng)險(xiǎn)管理最新的研究成果，而發(fā)展起來(lái)的一整套風(fēng)險(xiǎn)
管理體系。它最早起源于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并在銀行內(nèi)部得到廣泛的運(yùn)用，它的宗旨
體現(xiàn)了巴塞爾新
[pic]經(jīng)濟(jì)資本資本協(xié)議“內(nèi)部模型法”的旨意。之后，由于金融混業(yè)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)資本的
運(yùn)用推廣到保險(xiǎn)業(yè)。現(xiàn)在，許多行業(yè)也開始利用經(jīng)濟(jì)資本的技術(shù)，描述、量化和管理公
司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)保險(xiǎn)公司或者保險(xiǎn)集團(tuán)而言，經(jīng)濟(jì)資本不僅能解決舊的償付能力監(jiān)
管的問題，保證整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)健康的發(fā)展；而且，保險(xiǎn)公司或集團(tuán)還可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本
，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理，使資本分配更有效率，使績(jī)效評(píng)估更加合理和完善，使得
保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)更為科學(xué)、優(yōu)化產(chǎn)品價(jià)值管理。
經(jīng)濟(jì)資本管理模式
經(jīng)濟(jì)資本管理(EconomicCapitalManagement)是商業(yè)銀行建立資本制約機(jī)制，控制經(jīng)
濟(jì)資本的合理、適度增長(zhǎng)，并提高資本回報(bào)率水平，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的一種全面管理
，其實(shí)質(zhì)就是全面控制風(fēng)險(xiǎn)。金融監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)格監(jiān)管和四大國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革
進(jìn)程的加快，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力提出了更高要求。面對(duì)嚴(yán)峻的形勢(shì)，商業(yè)銀行只
有樹立科學(xué)的發(fā)展觀，遵循辦商業(yè)銀行的基本規(guī)律，構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本約束下的理性發(fā)展模
式，全面控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量與效益的協(xié)調(diào)發(fā)展，才是我國(guó)商業(yè)銀行改革發(fā)展的有效路
徑。
引入全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念是我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)實(shí)出路所在。銀行是一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣的高風(fēng)險(xiǎn)行
業(yè)，往往稍有不慎就有可能釀成大的風(fēng)險(xiǎn)，甚至把整個(gè)銀行搞垮，從具有200多年歷史的
英國(guó)巴林銀行倒閉到中行黑龍江分行10億元資金被騙案以及山西太原7。28金融詐騙大案
，都是由內(nèi)部人員利用操作環(huán)節(jié)的漏洞而形成的。我國(guó)商業(yè)銀行有著與其它股份制銀行
不同的特點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)多，人員多，戰(zhàn)線長(zhǎng)，人員素質(zhì)參差不齊，形成的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相對(duì)較多，
所以更應(yīng)該注重控制風(fēng)險(xiǎn)管理，要把風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展放到同等重要的位置來(lái)抓。從
形成風(fēng)險(xiǎn)的種類看，主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，作為基層經(jīng)營(yíng)行，當(dāng)前我
們面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。
要全面控制信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)的形成主要受社會(huì)信用環(huán)境、借款人的信用觀念、企業(yè)的盈利能力、財(cái)務(wù)狀
況等多方面因素的影響，只要一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，就可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。因此，現(xiàn)
代商業(yè)銀行要按照經(jīng)濟(jì)資本管理的理性發(fā)展模式，合理控制信貸規(guī)模，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，
調(diào)整信貸資金投放的行業(yè)和地區(qū)，從而達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。在具體操作中，要把握好
國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策，預(yù)測(cè)好經(jīng)濟(jì)發(fā)展中潛在的周期性風(fēng)險(xiǎn)，投資過程中存在的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)
，國(guó)家宏觀調(diào)控下形成的政策風(fēng)險(xiǎn)。要把加強(qiáng)貸后管理作為防范信用風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)，堅(jiān)持
“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”的信貸管理理念，嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，狠抓新增貸款質(zhì)量。尤其是
基層經(jīng)營(yíng)行，在信貸審批權(quán)上收以后，要把主要精力放到貸后管理上，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)
管理和控制組織體系，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)的全過程管理，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的前置介入，加強(qiáng)前后臺(tái)
的協(xié)調(diào)運(yùn)作，明確管理職責(zé)，落實(shí)貸后管理制度，提高客戶風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)，使到期貸款
盡快收回，減少資產(chǎn)占用，提高資金回報(bào)率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
要全面控制操作風(fēng)險(xiǎn)
在當(dāng)前加快金融改革的情況下，控制操作風(fēng)險(xiǎn)是各家銀行工作的重點(diǎn)，它涉及到每個(gè)
部門、每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)人員，具有不可預(yù)測(cè)性。近年來(lái)，我國(guó)金融業(yè)發(fā)生的案件事故，
可以說(shuō)都與操作風(fēng)險(xiǎn)有著密切的關(guān)系。因此，當(dāng)前對(duì)各經(jīng)營(yíng)行而言，控制住了操作風(fēng)險(xiǎn)
，就等于控制了60%的風(fēng)險(xiǎn)。在具體工作中，一是抓好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理，嚴(yán)格結(jié)算帳戶管理
，遵守結(jié)算紀(jì)律，配足配齊營(yíng)業(yè)人員，以崗定責(zé)，推行會(huì)計(jì)委派制，發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)管員和
委派會(huì)計(jì)的雙重監(jiān)督作用。二是抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的制定和落實(shí)，重點(diǎn)抓好信息電子化
條件下的規(guī)章制度、組織流程和系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)，突出對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位
、重點(diǎn)時(shí)段的控制和防范，糾正違規(guī)操作，落實(shí)規(guī)章制度。三是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)抓
好查出問題整改的后續(xù)審計(jì)，狠抓整改效果。四是建立風(fēng)險(xiǎn)控制的長(zhǎng)效機(jī)制，依法決策
，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，
[pic]經(jīng)濟(jì)資本
加大檢查和查處力度，嚴(yán)肅行風(fēng)行紀(jì)，及時(shí)堵塞漏洞，把隱患消滅在萌芽狀態(tài)。五是
加強(qiáng)員工能力素質(zhì)培訓(xùn)，增強(qiáng)工作責(zé)任心，化解能力風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。六是加強(qiáng)執(zhí)行力
建設(shè)，建立執(zhí)行文化，營(yíng)造執(zhí)行環(huán)境，培育執(zhí)行能力。執(zhí)行力是一種紀(jì)律，是一種文化
，執(zhí)行力增強(qiáng)了，各項(xiàng)制度就能夠不折不扣地得到落實(shí)，控制住了風(fēng)險(xiǎn)，也就等于增加
了效益。
要用經(jīng)濟(jì)資本管理理念推動(dòng)有效發(fā)展
管理與發(fā)展是一個(gè)互為影響的有機(jī)體，管理水平的提高一定能夠促進(jìn)經(jīng)營(yíng)效益的提高
。經(jīng)濟(jì)資本管理不僅能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)，更重要的是能夠加快有效發(fā)展，它是當(dāng)前商業(yè)
銀行比較先進(jìn)的管理手段，在我國(guó)商業(yè)銀行的廣泛應(yīng)用，必將引起銀行業(yè)新一輪的效益
增長(zhǎng)。一是用經(jīng)濟(jì)資本的杠桿作用來(lái)配置資源，能夠有效提高全行資金的回報(bào)率，鼓勵(lì)
通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)價(jià)格的調(diào)整，促使金融資源欠發(fā)達(dá)地區(qū)吸收存款，積極上存，減少本地
區(qū)信貸投放，上存的資金由各家商業(yè)銀行的總行統(tǒng)一配置到效益好的優(yōu)良客戶。二是實(shí)
行鎖定存量，強(qiáng)化增量的考核辦法，淡化了多年以來(lái)中國(guó)銀行業(yè)推行的任務(wù)觀念，能夠
有效挖掘經(jīng)營(yíng)潛力。但在考核上要突出在當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)市場(chǎng)的變化，使經(jīng)營(yíng)行隨著市場(chǎng)份額
的擴(kuò)大配置相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)資源。三是轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方式。徹底改變貸款是加快有效發(fā)展的
唯一出路的錯(cuò)誤思想，大力組織存款和發(fā)展中間業(yè)務(wù)，用經(jīng)濟(jì)資本管理的理念為產(chǎn)品定
價(jià)，確定發(fā)展何種業(yè)務(wù)，應(yīng)怎樣發(fā)展，對(duì)達(dá)不到經(jīng)營(yíng)成本的虧損業(yè)務(wù)堅(jiān)決放棄，寧肯數(shù)
字上不去、完不成上級(jí)行制定的計(jì)劃，也不能盲目發(fā)展，要用理性的思路冷靜地看待問
題。
經(jīng)濟(jì)資本管理是個(gè)科學(xué)先進(jìn)的管理方法，各行在具體實(shí)施過程中要把它與自身的行情結(jié)
合起來(lái)，循序漸進(jìn)地推行，對(duì)一些問題要深入細(xì)致地研究，找出具體的應(yīng)對(duì)辦法，在實(shí)
踐中不斷自我完善。
經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)措施
作為一種新興的資本風(fēng)險(xiǎn)管理工具，經(jīng)濟(jì)資本管理已經(jīng)成為國(guó)際銀行業(yè)公認(rèn)的最先進(jìn)
最核心最有效的經(jīng)營(yíng)管理手段。對(duì)農(nóng)行而言，不管是從適應(yīng)外部監(jiān)管的角度來(lái)說(shuō)，還是
從自身股份制改革、加快有效發(fā)展的角度來(lái)分析，推行經(jīng)濟(jì)資本管理都有重大意義和積
極作用?！吨袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱“暫行辦法”），這是農(nóng)行管
理理念和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)一次脫胎換骨的轉(zhuǎn)變。基層行如何適應(yīng)這一轉(zhuǎn)變，如何在經(jīng)濟(jì)資本管
理模式下去做好工作，去不斷發(fā)展，筆者認(rèn)為，應(yīng)采取以下對(duì)策：
一、積極學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)資本管理的理念和知識(shí)。
經(jīng)濟(jì)資本管理是國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的管理工具，是落實(shí)資本充足率監(jiān)管要求、加強(qiáng)商業(yè)
銀行內(nèi)部資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要管理手段。上個(gè)世紀(jì)九十年代以后，隨著巴塞爾協(xié)
議逐漸為世界各國(guó)政府所接受并成為對(duì)商業(yè)銀行的核心監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，以及商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)度
量方法的發(fā)展和成熟，歐洲和美國(guó)的大銀行相繼建立